2024年12月15日起，个人养老金制度在全国全面实施。值得一提的是，沈阳市作为36个试点城市（地区）之一，已于2022年11月开始先行实施个人养老金制度。试点的两年时间里，个人养老金业务受到哪些市民的追捧？个人养老金制度全面实施后，又为市民带来了哪些新变化？12月17日记者对此进行了采访。
银行“开户战”再度打响
个人养老金是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。个人养老金实行个人账户制，缴费由参加人个人承担，每年缴费上限为12000元，缴纳的资金由个人自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品，封闭运行，按照国家有关规定享受税收优惠政策。
记者注意到，作为个人养老金账户的“入口”，每人仅能选择一家银行开设个人养老金资金账户，个人养老金制度自本月15日全面实施后，沈城银行的“开户战”再度打响。多家银行表态在开户、缴存、投资、增值服务等各环节，为客户提供便利，有银行特别推出了扫码开户的渠道，只需要扫描二维码即可便捷开通个人养老金资金账户。
与此同时，多家银行还推出了个人养老金资金账户开立大礼包活动，以吸引客户。比如一家银行表示，开通个人养老金资金账户并缴存，就有机会领最高656元的权益，还有的银行最高可领超过800元的立减金。
70后、80后人群追捧
市民刘女士告诉记者，她早在两年前沈阳进行个人养老金制度试点的时候，就办理了个人养老金业务，每年向个人养老金资金账户里存入12000元。作为首批“吃螃蟹”的人，刘女士表示，这两年她都享受到了税收优惠政策。“缴存个人养老金后，银行会提供缴费凭证。每年的个人所得税年度汇算清缴时，扫码录入到扣除信息管理一项中，就能享受到相关税收优惠。”她说。
根据相关政策：在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；在投资环节，对计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；在领取环节，个人领取的个人养老金不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税，其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目。
记者从沈城一家大型银行获悉，自在沈阳地区开办个人养老金业务以来，咨询、开立个人养老金资金账户的市民一直络绎不绝。在开户群体当中，30岁到50岁的客户群体占比最多，特别是70后、80后人群表现突出，这个客户群体收入相对较高且稳定，同时对个人养老有较为完整的规划。
如何选择个人养老金产品？
个人养老金制度全面实施后，个人养老金产品也随之进一步丰富。
在理财产品、储蓄存款、商业养老保险和公募基金四大类数百种产品以外，又将国债、特定养老储蓄、指数基金纳入个人养老金产品范围，市民的投资渠道更宽了。记者采访中获悉，已有银行在个人养老金产品专区上线了多只权益类指数基金，包括宽基指数基金以及红利指数基金。
面对丰富多样的个人养老金产品，银行理财人士提醒市民，要根据个人的抗风险能力来选择。一般情况下，储蓄存款、国债、养老保险等产品收益虽不高，但风险同样较低，适合投资风格稳健，追求个人养老金账户资金保值增值的群体。而基金产品则适合风险承受能力比较高的群体。记者在一家银行的个人养老金基金产品专区看到，最近三个月，该银行提供的20余只基金产品出现了明显的分化走势，表现最好的近三月涨幅超过20%，最弱的近三月涨幅仅为2%。
来源：沈报全媒体记者 刘洋
编辑：崔扶尧
校对：兰鸿翔
责编：张红军
